Calcul de la rente
La rente vieillesse est en principe calculée comme suit: l’avoir de vieillesse accumulé jusqu’à la retraite est multiplié par le taux de conversion de la rente, qui correspond à l’âge de la retraite effective. Le taux de conversion de la rente en vigueur actuellement est stipulé dans le règlement de prévoyance d’Integral.
Retraite anticipée
Notre règlement de prévoyance prévoit aussi la retraite anticipée, laquelle est possible au plus tôt à partir de 58 ans. Si vous avez atteint cet âge et que la condition de cessation immédiate et définitive de votre activité professionnelle est remplie, vous avez droit à une rente de vieillesse à vie et/ou à un versement en capital auprès de la caisse de pension grisonne Integral.
Les personnes assurées qui prennent une retraite anticipée et qui ne peuvent pas encore percevoir de rente de vieillesse AVS peuvent demander une rente transitoire AVS à la caisse de pension des Grisons. Le montant de cette rente est défini dans le plan de prévoyance et financé avant la retraite par l’employeur et/ou par la personne assurée.
La différence entre la rente de vieillesse en cas de retraite anticipée et celle à l’âge ordinaire de la retraite peut faire l’objet d’un rachat.
Rachat
Le rachat consiste à compenser une différence par le paiement du montant correspondant (soit par l’employeur, soit par le/la salarié/e). Vous devez donc demander à des caisses de pension suisses, p. ex. IntegralStiftung, si un rachat est possible et dans quelle mesure. Le montant maximal de rachat possible dépend de l’âge auquel vous souhaitez prendre votre retraite.
Retraite différée
Si vous souhaitez continuer à exercer, à temps plein ou à mi-temps, une activité professionnelle au-delà de l’âge ordinaire de la retraite, en concertation avec votre employeur, et si vous ne faites pas valoir votre droit à une rente de vieillesse totale ou partielle à ce moment-là, vous pouvez poursuivre la prévoyance professionnelle conformément à votre plan de prévoyance.
En cas de cessation partielle de l’activité professionnelle après l’âge ordinaire de la retraite, une retraite partielle correspondante intervient automatiquement.
La rente de vieillesse en cas de retraite différée est calculée comme suit: l’avoir de vieillesse épargné au moment de la retraite différée est multiplié par le taux de conversion de la rente, déterminé dans le règlement de prévoyance pour l’âge effectif de la retraite.
Rente d’enfant de retraité
À titre de bénéficiaire d’une rente de vieillesse, vous avez droit auprès de la caisse de pension grisonne Integral à une rente d’enfant de retraité pour chaque enfant qui pourrait faire valoir une rente d’orphelin si vous veniez à décéder. Cette rente d’enfant est versée à partir du même moment que la rente de vieillesse, et le paiement cesse dès que l’enfant atteint l’âge de 18 ans ou, en cas de formation, l’âge de 25 ans. La rente d’enfant de retraité s’élève à 20% de la rente de vieillesse. Si la rente de vieillesse est supprimée pour cause de décès, la rente d’enfant de retraité est remplacée par une rente d’orphelin du même montant, pour autant que les conditions requises soient réunies.
AVOIR DE VIEILLESSE
Prestations vieillesse et échéance
Les prestations vieillesse d’Integral sont en général versées lorsque l’âge ordinaire de la retraite est atteint. La personne retraitée perçoit cette somme soit sous forme de rente, soit sous forme de capital, soit sous forme de capital et de rente.
Avoir de vieillesse plus ou moins élevé
L’avoir de vieillesse comprend les prestations de libre passage qui ont été transférées, les avoirs vieillesse conformément au plan de prévoyance, le remboursement de versements anticipés, le rachat d’années de cotisation, les achats de prestations assurées après un divorce ou la dissolution d’un partenariat enregistré, etc., ainsi que les intérêts correspondants.
Le capital vieillesse est diminué en cas de versements anticipés pour l’encouragement à la propriété du logement. Les paiements effectués suite à un divorce ou à une dissolution d’un partenariat enregistré entraînent également une diminution de prestations.
Éventuelle lacune de cotisations
Une lacune de cotisation sur votre compte de prévoyance est généralement due à des augmentations de salaire. Une lacune de cotisations apparaît également après un divorce ou une dissolution du partenariat enregistré, car l’avoir de vieillesse est partagé entre les ex-partenaires suite à la décision du tribunal.
D’autres raisons peuvent être à l’origine de lacunes de cotisation: l’arrivée en Suisse ou le début d’une activité lucrative après l’âge de 25 ans, l’augmentation des avoirs vieillesse, les interruptions d’activité dues p. ex. à une période de chômage, un séjour à l’étranger, des études, un congé, une période de maternité, etc.
Rachat d’années de cotisation
Le rachat d’années de cotisation dans la caisse de pension peut être, en Suisse, une mesure personnelle en complément de la prévoyance professionnelle si vous souhaitez augmenter votre avoir de vieillesse et économiser des impôts. Il est possible de déclarer une telle prestation privée comme cotisation au 2e pilier et donc de réaliser une économie d’impôt. Important: la personne assurée finance entièrement par ses propres moyens le rachat d’années de cotisation dans la caisse de pension.
Il faut toutefois être conscient que le rachat d’années de cotisation implique une immobilisation du capital sur le long terme. La loi interdit en règle générale de retirer de la caisse de pension des fonds déjà versés même si vous avez soudain un besoin urgent de cet argent. C’est là l’une des différences entre un compte de prévoyance auprès d’une caisse de pension en Suisse et un compte bancaire, duquel vous pouvez retirer de l’argent en fonction de vos besoins.
Les rachats pour compenser le partage de l’avoir de vieillesse après un divorce peuvent être effectués à tout moment et ne sont pas soumis à d’éventuelles restrictions de rachat.
Rachat d’années de cotisation et dispositions LPP
La LPP prévoit trois conditions pour le rachat d’années de cotisation, à savoir:
- vous exercez une activité professionnelle et vous êtes inscrit/e auprès de la caisse de pension par votre employeur;
- le règlement ou le plan de prévoyance de la caisse de pension prévoit le rachat (chez Integral: oui);
- lacunes de cotisations avérées et entraînant une diminution des prestations de prévoyance.
La LPP mentionne les critères suivants comme restrictions de rachat d’années de cotisation:
- vos avoirs sur d’éventuels comptes ou polices de libre passage doivent être déduits du montant maximal de rachat;
- le versement anticipé pour votre logement en propriété doit être remboursé dans son intégralité avant tout rachat éventuel;
- si vous venez de l’étranger et si vous n’avez pas encore été inscrit/e auprès d’une caisse de pension en Suisse, vous pouvez racheter au cours des cinq premières années au maximum 20% du salaire assuré.
